Anexos DIAN – IVA (Ventas)
Es el anexo con el detalle del IVA que generaste en tus ventas, en el formato que espera la DIAN.
Ve al menú Reportes → Anexos DIAN – IVA → Ventas.
Cómo se consulta
- Periodo — Por mes, Por fecha, Entre fechas.
- Mes de — el periodo.
- Establecimiento — la sede.
- Clientes — opcional, para un cliente concreto.
- Exportar PDF o Exportar Excel.
Qué te devuelve
| Columna | Qué muestra |
|---|---|
| Fecha de la factura | Cuándo se emitió. |
| Número de documento | El número completo. |
| Cliente | A quién se le vendió. |
| Base gravable | El valor sobre el que se calcula el IVA. |
| IVA | El impuesto generado. |
| Valor exento | La parte que no causa IVA. |
| Total factura | El valor total. |
| Tarifa aplicada | El porcentaje: 19%, 5%, 0%. |
Al pie, la fila Totales suma todas las columnas del periodo. Esos son los números que van a la declaración.
Las notas crédito salen en negativo
Fíjate en las filas que empiezan por NC-: tienen la base, el IVA y el total en negativo.
Es correcto y es importante. Una nota crédito resta de lo facturado, y por eso el total del periodo ya viene con esas devoluciones descontadas.
Si el total te parece más bajo de lo que esperabas, revisa cuántas notas crédito hay en el periodo. A veces la explicación es simplemente que hubo muchas devoluciones.
Para qué sirve
Declarar el IVA. La fila de totales te da base gravable, IVA generado y valor exento.
Soportar la declaración. Si la DIAN pregunta, este anexo tiene el detalle documento por documento.
Verificar las tarifas. La columna Tarifa aplicada deja ver de un vistazo si algún producto salió con la tarifa equivocada.
Revisa la columna Tarifa aplicada antes de declarar. Si un producto que debía ser exento salió con 19%, le cobraste de más a tu cliente y estás a punto de declarar un IVA que no correspondía. El origen se corrige en la ficha del producto, en Productos.
Su pareja
El anexo de compras trae el IVA descontable. Los dos juntos son lo que necesita tu contador para la declaración completa.